年金的基本概念與分類
年金是退休財務安排中用以提供固定收入的一種機制。常見類型包括公務員、勞工與私人三大類，分別由政府、勞資機制或市場產品承擔。給付方式上有即領與遞延之分，設計牽涉繳費年資、計算基礎及資金運用策略。掌握這些術語能幫助你比較方案的風險與流動性。評估時應留意費用結構、保證期與退保條款，並考慮自身壽命預期與醫療支出。
年金制度的現狀與挑戰
目前制度面臨人口老化與低利率雙重衝擊，使現收現付架構承受財務壓力。給付型年金往往將長期責任留在政府或雇主端，易受人口結構變遷影響；提撥型年金則把投資與壽命風險轉給個人。可行的政策工具包括延後退休年齡、部分資本化與強化投資治理，但須兼顧代際公平與流動性。制度面向也需透明資訊與定期壓力測試，並推動金融素養教育，讓民眾理解不同設計的權衡。就個人而言，建議把公共保障視為底座，搭配私人儲蓄與投資，並定期檢視合約條款與做壓力測試，以減少制度調整帶來的衝擊。